Maîtriser la gestion actif-passif bancaire

Cerner le cadre et les objectifs de l'ALM

Maîtriser les risques du bilan bancaire

• Identifier les principaux risques stratégiques et opérationnels
• Aperçu des méthodes de mesure : Gaps, Valeur Actuelle Nette et Econimic Value of Equity

Respecter la réglementation prudentielle

Intégrer les conséquences du passage aux IFRS

• Identifier les changements liés à IFRS 9

Mesurer et gérer l'ensemble des risques

Risque de liquidité

• Définir les facteurs de risque
• Connaître le déroulement du risque dans le temps
• Évaluer le gap
• Maîtriser les ratios de liquidité

Exercice d'application : calcul des gaps de liquidité

Mesurer l'exposition au risque de change

• Distinguer position de change comptable et économique
• Analyser le risque d'assiette et le risque de change

Étude de cas : examen de solutions de couverture de remontée du résultat en devise

Risque de taux global

• Calculer le risque au niveau d'une transaction et d'un portefeuille
• Mesurer le risque de taux global : VAN, duration, sensibilité, VaR…
• Encadrer le risque : définir une stratégie de couverture et d'anticipation

Exercice d'application : calcul des gaps de taux, visualisation de l'impact financier et comptable

Options cachées

• Estimer l'exposition sur les options cachées

Étude de cas : méthode utilisée dans une grande banque de la place

Risque de crédit et de contrepartie

• Gérer le risque de contrepartie sur les produits dérivés
• Classification par rating et évolution du ratio de solvabilité
• Estimer la probabilité de défaut et les provisions économiques

Étude de cas : passage en revue des différentes techniques de réduction du risque de crédit

Optimiser l'organisation interne de la gestion actif-passif

Organiser la fonction : faire le point sur les missions d'un service ALM

• Utiliser les outils de l'ALM : les logiciels du marché

Positionner l'ALM au sein de la banque

• Rôle du comité ALM
• Poids de la gestion de bilan par rapport aux activités de la banque

Exercice d'application : construction d'un tableau de bord ALM

Dynamiser l'allocation de fonds propres

• Adapter le niveau et la gestion des FP aux risques
• Augmenter le retour sur FP : enjeux du placement des FP réels
• Mettre en place des indicateurs de rentabilité

Partage d'expériences : échanges sur les enseignements à tirer de différentes organisations de gestion actif-passif